Quel est l’âge de votre entreprise? S’agit-il d’une start-up ambitieuse ou d’une entreprise attachée à sa tradition? Découvrez la solution de prévoyance la mieux adaptée à votre situation personnelle.
La prévoyance professionnelle est un investissement au profit des collaborateurs, elle les fidélise à l’entreprise sur le long terme et peut offrir des arguments supplémentaires pour le recrutement. En même temps, elle doit être sûre et durable à chaque étape du développement de l’entreprise. En effet, les exigences envers les caisses de pension peuvent évoluer au cours du cycle de vie.
Les personnes qui créent une entreprise individuelle et n’emploient pas encore de collaborateurs concluent normalement leur prévoyance dans le cadre du 3e pilier. Les indépendants sans 2e pilier peuvent verser jusqu’à 20 pour cent de leur revenu net dans le pilier 3a, soit actuellement un montant maximum de 36'288 francs. Il est éventuellement possible de s’affilier à une caisse de pension par le biais de l’association professionnelle ou auprès de l’institution supplétive de l’État.
Les deux variantes permettent à la fois de constituer une épargne retraite et une couverture des risques en cas d’invalidité ou de décès. La solution de caisse de pension facilite un retour sans heurts à un emploi salarié si l’activité indépendante n’est pas durable. Le fait que le pilier 3a offre plus de flexibilité est un argument en sa faveur. Ainsi, il est important de ne pas créer de trop grandes lacunes dans la prévoyance vieillesse, même au début, car celles-ci ne pourront être que partiellement comblées par la suite.
La situation est différente si vous créez une start-up avec un ou deux collaborateurs. En effet, une solution de caisse de pension est obligatoire, au moins pour les employés. Si vous ne disposez pas encore de beaucoup d’argent au début, vous pouvez par exemple choisir des prestations de risque plus élevées pendant la phase de démarrage et une solution minimale pour l’épargne. Dès que l’entreprise est établie, il est recommandé de développer la caisse de pension, d’augmenter les prestations de vieillesse et d’effectuer des rachats dans le 2e pilier.
Celui qui, au bout de deux ou trois ans, transforme son entreprise individuelle en Sàrl ou en SA, ou qui se met directement à son compte avec une société de capitaux, est considéré comme un employé de sa propre entreprise et doit par conséquent s’affilier à une caisse de pension. Là aussi, il y a une marge de manœuvre: Les primes d’épargne peuvent, si on le souhaite, être étendues au-delà du minimum légal, conformément au budget de l’entreprise. D’un point de vue fiscal, il peut être intéressant que l’entreprise prenne en charge plus de la moitié des cotisations à la caisse de pension, par exemple dans un rapport de 60 à 40. Une part plus importante doit être discutée avec une fiduciaire.
L’entreprise est sur la voie du succès? C’est au plus tard à ce moment-là qu’il faut vérifier si les prestations de la solution de caisse de pension sont encore adaptées à l’augmentation des revenus et aux exigences plus élevées. D’ailleurs, une prévoyance professionnelle avec des prestations généreuses est aussi un instrument important pour attirer des talents qualifiés et les fidéliser durablement à l’entreprise. Employez-vous des collaborateurs à temps partiel? Pour ces derniers, il est décisif de réduire la déduction de coordination en fonction du taux d’occupation ou d’y renoncer complètement. Car sinon, il en résulterait des pertes excessives au niveau des prestations de vieillesse et de risque. Il est recommandé de revoir la solution de caisse de pension choisie tous les deux ou trois ans avec le spécialiste en prévoyance.
Une fois que l’entreprise est bien établie sur le marché et qu’elle a atteint une certaine taille, il vaut la peine de se poser la question suivante: «Quelle marge de manœuvre nous offre la caisse de pension?».
Une solution LPP avec des prestations de prévoyance étendues pourrait alors devenir envisageable, par exemple pour l’équipe de direction. Il est notamment possible d’y ancrer des primes d’épargne plus élevées pour le capital vieillesse ou des prestations de risque améliorées. Pour un investissement qui soit le plus rentable possible, les solutions dans lesquelles une entreprise suit une stratégie de placement individuelle sont intéressantes. Cela permet souvent d’augmenter sensiblement la valeur des fonds de prévoyance à plus long terme.
L’offre de Vita Invest pour la prévoyance professionnelle a trois points forts: Premièrement, l’entreprise reçoit l’intégralité des revenus des placements qu’elle a elle-même générés. Deuxièmement, Vita Invest garantit l’équité entre les générations en proposant les mêmes garanties aux actifs et aux retraités, qui profitent du succès des placements directement et de façon équitable: les actifs grâce à une rémunération supérieure, les retraités au travers d’une rente bonus. Troisièmement, les prestations de risque en cas de décès et d’incapacité de gain peuvent être adaptées aux besoins de l’entreprise.
Un départ à la retraite flexible est-il à l’ordre du jour? Qu’il s’agisse de vous-même ou de vos collaborateurs, cela vaut la peine de poser suffisamment tôt les jalons du départ à la retraite, par exemple en effectuant des rachats fiscalement avantageux dans le 2e pilier.
Cela fait longtemps que vous y pensez: Un jour, l’œuvre de toute une vie d’entrepreneur passera entre d’autres mains, ou votre entreprise sera dissoute. Pour vous, en tant qu’entrepreneur, il s’agit maintenant aussi de définir le cadre de votre propre départ à la retraite: Vous souhaitez percevoir vos prestations de prévoyance sous forme de capital, de rente ou sous une forme mixte? Une planification financière et de la retraite individuelle peut être intéressante.
Si l’entreprise est vendue, il ne faut pas oublier la prévoyance professionnelle lors des négociations: S’il en résulte un changement de caisse de pension, la nouvelle solution devrait offrir des prestations aussi satisfaisantes que la précédente. En matière de prévoyance, un conseil global garantit une bonne solution sur le long terme pour toutes les parties concernées.
